Как получить свою законную сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) после квартиры в новостройке? Для вас - понятная инструкция. Бери и делай!
Итак, вы получили ключи и зарегистрировали свое право собственности на квартиру? И у вас есть при этом официальный доход? Тогда вы сможете получить право на имущественный налоговый вычет и получить сумму удержанного с вас налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Каков ее размер?
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры составляет не более 2 млн. рублей, то есть собственник может вернуть НДФЛ в сумме 260 тыс. рублей (2 млн. рублей х 13% = 260 тысяч рублей)
Имущественным вычетом является не только стоимость квартиры (в пределах вышеуказанных 2 млн. рублей), но и сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту — в пределах 3 млн. руб. То есть при ипотеке максимальная сумма НДФЛ к возврату — 390 тысяч рублей (3 млн. рублей х 13% = 390 тысяч рублей). Таким образом, если вы купили квартиру стоимостью 2 млн. или более в ипотеку, то максимально сможете вернуть НДФЛ в размере 650 тысяч рублей (260 тыс. рублей со стоимости квартиры и 390 тысяч рублей с суммы переплаты по ипотеке).
Еще пара важных моментов:
Правом на имущественный вычет при покупке недвижимости можно воспользоваться один раз в жизни.
Как правило, полностью налоговый вычет “выбирается” налогоплательщиком в течении нескольких лет после покупки недвижимости. Это зависит от размера официальной заработной платы и отчислений работодателем НДФЛ.
Итак, пошаговая инструкция по возврату НДФЛ.
Вариант 1. Покупка без ипотечных средств.
Шаг 1. Подготовьте документы для подачи их в налоговую инспекцию (ИФНС).
Вы сможете подать заявление на получение имущественного налогового вычета только после того, как будет подписан акт-приема передачи квартиры между застройщиком и вами. Если, например, дом будет сдан в 2017 году, то и акт приема-передачи будет подписан в 2017 году. Таким образом, подать документы на возврат НДФЛ вы сможете, начиная с 2018 года.
Перечень необходимых документов:
Декларация по форме 3-НДФЛ.
Заявление на получение имущественного налогового вычета.
Заявление на перечисление денег — с указанием ваших банковских реквизитов.
Справка 2-НДФЛ с места работы за год, за который заявлен имущественный вычет (обратитесь за ней в бухгалтерию вашего предприятия)
Акт приема-передачи квартиры
Договор участия в долевом строительстве (копия)
Выписка из ЕГРН или свидетельство на право собственности (“свежую” выписку вы всегда можете заказать в Управлении Росреестра или МФЦ. Свидетельство о праве собственности (выдавалось на объекты, приобретенные до 15.06.2016 г.) есть у вас “на руках”).
Банковские выписки о перечислении денежных средств с вашего счета на счет застройщика или другие платежные документы. Внимание! Это самые важные документы! Без них возврат НДФЛ невозможен!
Свидетельство о рождении ребенка — при приобретении жилья родителями в собственность своих детей младше 18 лет (копия).
Копия всех страниц паспорта.
Шаг 2. Подайте документы в ИФНС.
Способы подачи документов:
1. Лично в ИФНС по месту вашей регистрации (в Тюмени ИНФС расположена по ул. Товарное шоссе, 15)
2. Документы за вас может подать ваш представитель. Для этого необходимо выписать на него нотариальную доверенность.
3. Отправить по почте. Лучше это сделать заказным письмом с уведомлением о вручении.
4. Все большую популярность набирает предоставление документов через портал https://www.gosuslugi.ru. Здесь необходимо зарегистрироваться, заполнить заявление, прикрепить сканы документов. Этот способ удобен тем, что в вашем личном кабинете на сайте вы будете видеть статус ваших документов - находятся ли они еще на проверке, есть ли необходимость что-то предоставить еще или можно уже ожидать оплату.
Шаг 3. Ждите, когда ваши документы пройдут камеральную проверку.
Срок проведения камеральной проверки - 3 месяца. Обязательно оставьте ваш телефон (в декларации), специалист ИФНС свяжется с вами, если будут необходимы дополнительные сведения. Если вы подали документы через портал госуслуг, то, как уже было сказано выше, вы увидите статус своей ситуации в личном кабинете.
Вы также всегда можете сами позвонить в налоговую инспекцию и уточнить как проходит проверка, в каком статусе ваше заявление.
Шаг 4. Получите сумму НДФЛ на свой счет в банке.
Если ваши документы благополучно прошли проверку, то перечисление суммы налога на ваш счет в банке проводится в течение одного месяца.
Вариант 2. Покупка квартиры с помощью ипотеки.
В данном случае в перечень документов добавляется договор ипотечного кредитования (копия) и банковские документы о перечислении кредитных денежных средств застройщику. Затем, когда вы будете гасить кредит, в последующие годы предоставления документов на возврат НДФЛ, необходимо прикладывать копии платежных документов об оплате процентов.
Независимо от того, сколько вы вернули основного долга, при ипотечном кредитовании вы сразу имеете право на вычет в пределах 2 млн. рублей со стоимости квартиры плюс с сумм фактически уплаченных процентов в том году, за который вы будете подавать декларацию.
То есть, например, вы в начале 2016 года вы стали собственником квартиры, которая была приобретена в ипотеку за 2500 тысяч рублей. И вы уже заплатили сумму процентов по кредиту в размере 60 тысячрублей. Тогда за 2016 год вы имеете право на вычет в размере 2060 тысяч рублей («предельные» 2 млн. рублей + 60 тысяч рублей сумма процентов). Затем, вы каждый год можете подавать заявление на вычет с сумм уплаченных процентов по ипотеке, пока сумма процентов не достигнет 3 млн. рублей
Итак, это основные шаги для того, чтобы вернуть себе свой законный НДФЛ.
Удачи вам в этом полезном деле!
Итак, вы получили ключи и зарегистрировали свое право собственности на квартиру? И у вас есть при этом официальный доход? Тогда вы сможете получить право на имущественный налоговый вычет и получить сумму удержанного с вас налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Каков ее размер?
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры составляет не более 2 млн. рублей, то есть собственник может вернуть НДФЛ в сумме 260 тыс. рублей (2 млн. рублей х 13% = 260 тысяч рублей)
Имущественным вычетом является не только стоимость квартиры (в пределах вышеуказанных 2 млн. рублей), но и сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту — в пределах 3 млн. руб. То есть при ипотеке максимальная сумма НДФЛ к возврату — 390 тысяч рублей (3 млн. рублей х 13% = 390 тысяч рублей). Таким образом, если вы купили квартиру стоимостью 2 млн. или более в ипотеку, то максимально сможете вернуть НДФЛ в размере 650 тысяч рублей (260 тыс. рублей со стоимости квартиры и 390 тысяч рублей с суммы переплаты по ипотеке).
Еще пара важных моментов:
Правом на имущественный вычет при покупке недвижимости можно воспользоваться один раз в жизни.
Как правило, полностью налоговый вычет “выбирается” налогоплательщиком в течении нескольких лет после покупки недвижимости. Это зависит от размера официальной заработной платы и отчислений работодателем НДФЛ.
Итак, пошаговая инструкция по возврату НДФЛ.
Вариант 1. Покупка без ипотечных средств.
Шаг 1. Подготовьте документы для подачи их в налоговую инспекцию (ИФНС).
Вы сможете подать заявление на получение имущественного налогового вычета только после того, как будет подписан акт-приема передачи квартиры между застройщиком и вами. Если, например, дом будет сдан в 2017 году, то и акт приема-передачи будет подписан в 2017 году. Таким образом, подать документы на возврат НДФЛ вы сможете, начиная с 2018 года.
Перечень необходимых документов:
Декларация по форме 3-НДФЛ.
Заявление на получение имущественного налогового вычета.
Заявление на перечисление денег — с указанием ваших банковских реквизитов.
Справка 2-НДФЛ с места работы за год, за который заявлен имущественный вычет (обратитесь за ней в бухгалтерию вашего предприятия)
Акт приема-передачи квартиры
Договор участия в долевом строительстве (копия)
Выписка из ЕГРН или свидетельство на право собственности (“свежую” выписку вы всегда можете заказать в Управлении Росреестра или МФЦ. Свидетельство о праве собственности (выдавалось на объекты, приобретенные до 15.06.2016 г.) есть у вас “на руках”).
Банковские выписки о перечислении денежных средств с вашего счета на счет застройщика или другие платежные документы. Внимание! Это самые важные документы! Без них возврат НДФЛ невозможен!
Свидетельство о рождении ребенка — при приобретении жилья родителями в собственность своих детей младше 18 лет (копия).
Копия всех страниц паспорта.
Шаг 2. Подайте документы в ИФНС.
Способы подачи документов:
1. Лично в ИФНС по месту вашей регистрации (в Тюмени ИНФС расположена по ул. Товарное шоссе, 15)
2. Документы за вас может подать ваш представитель. Для этого необходимо выписать на него нотариальную доверенность.
3. Отправить по почте. Лучше это сделать заказным письмом с уведомлением о вручении.
4. Все большую популярность набирает предоставление документов через портал https://www.gosuslugi.ru. Здесь необходимо зарегистрироваться, заполнить заявление, прикрепить сканы документов. Этот способ удобен тем, что в вашем личном кабинете на сайте вы будете видеть статус ваших документов - находятся ли они еще на проверке, есть ли необходимость что-то предоставить еще или можно уже ожидать оплату.
Шаг 3. Ждите, когда ваши документы пройдут камеральную проверку.
Срок проведения камеральной проверки - 3 месяца. Обязательно оставьте ваш телефон (в декларации), специалист ИФНС свяжется с вами, если будут необходимы дополнительные сведения. Если вы подали документы через портал госуслуг, то, как уже было сказано выше, вы увидите статус своей ситуации в личном кабинете.
Вы также всегда можете сами позвонить в налоговую инспекцию и уточнить как проходит проверка, в каком статусе ваше заявление.
Шаг 4. Получите сумму НДФЛ на свой счет в банке.
Если ваши документы благополучно прошли проверку, то перечисление суммы налога на ваш счет в банке проводится в течение одного месяца.
Вариант 2. Покупка квартиры с помощью ипотеки.
В данном случае в перечень документов добавляется договор ипотечного кредитования (копия) и банковские документы о перечислении кредитных денежных средств застройщику. Затем, когда вы будете гасить кредит, в последующие годы предоставления документов на возврат НДФЛ, необходимо прикладывать копии платежных документов об оплате процентов.
Независимо от того, сколько вы вернули основного долга, при ипотечном кредитовании вы сразу имеете право на вычет в пределах 2 млн. рублей со стоимости квартиры плюс с сумм фактически уплаченных процентов в том году, за который вы будете подавать декларацию.
То есть, например, вы в начале 2016 года вы стали собственником квартиры, которая была приобретена в ипотеку за 2500 тысяч рублей. И вы уже заплатили сумму процентов по кредиту в размере 60 тысячрублей. Тогда за 2016 год вы имеете право на вычет в размере 2060 тысяч рублей («предельные» 2 млн. рублей + 60 тысяч рублей сумма процентов). Затем, вы каждый год можете подавать заявление на вычет с сумм уплаченных процентов по ипотеке, пока сумма процентов не достигнет 3 млн. рублей
Итак, это основные шаги для того, чтобы вернуть себе свой законный НДФЛ.
Удачи вам в этом полезном деле!